بحث حول البنك التجاري

imen كتب:

بحث حول البنوك التجارية

خطة البحث

المقدمة

الفصل الأول: ماهية البنوك التجارية

المبحت1 : نشأة ومفهوم البنوك التجارية

المطلب الأول: نشأة البنوك التجارية

المطلب الثاني: مفهوم البنوك التجارية

المبحث-2-: وظائف البنوك التجارية

المطلب الأول: الوظائف التقليدية

المطلب الثاني الوظائف الحديثة

المبحث -3- : أهمية البنوك التجارية والخاصية المميزة لها

المطلب الأول: أهمية البنوك التجارية

المطلب الثاني: الخاصية المميزة للبنوك التجارية

الفصل الثاني: ميزانية البنك التجاري علاقته بالبنك المركزي,سيولة البنك التجاري وعمليات الصندوق

المبحث-1- : ميزانية البنك التجاري وعلاقته بالبنك المركزي

المطلب الأول: مصدر أموال البنوك التجارية

المطلب الثاني: استخدامات أموال البنوك التجارية

المطلب الثالث: علاقة البنك التجاري بالبنك المركزي

المبحث -2- : سيولة البنك التجاري ومؤشراته

المطلب الأول: سيولة البنك التجاري

المطلب الثاني: مؤشرات السيولة

المبحث -3- : عمليات الصندوق

المطلب الأول: أنواع الحسابات وفتح الحساب

المطلب الثاني: العمليات على الحساب

المطلب الثالث: عمليات الإبداع لدى البنوك التجارية الخاتمة المراجع

المقدمة

إن التذكير بالمؤسسات المصرفية ( البنوك) والذي ترافق مع ظهور النقود الورقية له أهمية بارزة في فهم دور هذه المؤسسات في الحياة النقدية و الإقتصادية , وذلك من خلال العلاقة الترابطية بين النقود الورقية وبناء النظام النقدي من جهة ومن خلال علاقة النظام النقدي بالجهاز المصرفي من جهة ثانية وتتعهد هذه الأجهزة المصرفية فمنها بنوك الأعمال , البنوك المتخصصة البنوك التجارية .. فعندما نتكلم عن نظريات البنوك والتي تعني بمفهوم البنك التجاري نقول أن البنوك التجارية هي نظرية القروض التجارية وهذه النظرة متأثرة بالتقاليد الأجلوسكسونية المستمد من أفكار " أفكار أدم سميث" منذ كتابة الشهير "ثورة الأمم" وترى تلك الأفكار أن البنوك التجارية يجب أن تقتصر في قروضها على المدة القصير والمحافظة على السيولة والتعامل بالأوراق والمعاملات التجارية في دورة تجارية قصيرة يجب أن لا يتجاوز أجلها مدة سنة .



إذا ما البنوك التجارية؟ كيف نشأة؟ ماهي وظائفها؟ ماهي أهميتها؟ من أين تجلب أموالها وكيف تستخدمها؟ ما علاقتها بالبنك المركزي؟ ما معنى السيولة و مؤشراتها ؟ وما معنى الربحية؟ ماهي أنواع الحسابات ؟ وكيف يتم الإيداع لدى هذه البنوك ؟

وكل هذا سيتم الإجابة عليه من خلال بحث البنوك التجارية.

























الفصل الأول: ماهي البنوك التجارية

المبحث الأول : نشأة البنوك التجارية

المطلب الأول: نشأة البنوك التجارية

أولا كلمة بنك هي كلمة مشتقة من كلمة "بانكو" الإيطالية والتي تعني المصطبة ويقصد بها المنضدة التي يقف عليها الصراف لتحويل العملة في مدينة البندقية وهي كلمة مشتقة من اللغة اللاتينية القديمة التي يعود أصلها إلى عهد سيدنا عيسى عليه السلام في القدس.

وبعد عدة تطورات أصبح البنك يعني المكان الذي توجد فيه المنضدة وتجري المتاجر بالنقود ⁽¹⁾

ومن ثم فإن الشكل الأول والبدائي للبنوك التجارية هو الصراف الذي يتعامل ببيع وشراء العملات الأجنبية ومبادلتها بعملات وطنية حيث كان سابقا التعامل يتم بالنقود المعدنية التي تتطلب التأكد من وزنها وعيارها (درجة نقائها) . إن نشأة البنوك برزت من خلال تطور نشاط الصارفية الذين كانوا يقبلون الودائع (معادن ثمينة) مقابل ايصلات أو شهادات إيداع بمبلغ الوديعة ويحصلون مقابل ذلك على عمولة وتدريجيا لاحظ هؤلاء الصارفية ويحصلون أن هذه الإيصالات أخدت تلقي قبولا عاما في التداول وفاء البعض الالتزامات أي تلعب دور النقود في الوفاء بالإلتزمات وأن أصحاب هذه الودائع لا يتقدمون لسحب ودائعهم دفعة واحدة بل بنسب معنية أما باقي الودائع فتبقى مجمدة لدى الصراف , لذلك فكر هذا الأخير في إقراضها ومن هنا أخد البنك في شكله الأول يدفع فوائد إلى أصحاب الودائع لتشجيع المودعين فبعد أن كان الغرض من عملية الإيداع هو حفظ المادة الثمينة من السرقة والضياع أصبح المودع يتطلع إلى الحصول على فائدة لذلك تطور نشاط البنك في مجال تلقى الودائع مقابل فائدة كذلك وتقديم القروض بناءا على هذه الودائع لقاء فائدة كذلك وعائدا البنك يتمثل في الفرق بين الفائدة التي يتقاضاها على القروض والفائدة التي يدفعها لأصحاب الودائع , انطلاقا مما سبق نشأت البنوك التجارية فظهر أول بنك سنة 1587 م في البندقية ثم بنك أمستردام 1609 م , وبعدها بدأت تنتشر البنوك في مختلف أنحاء العالم ⁽²⁾





(1) محمود سحنون ,الاقتصاد النقدي والمصرفي , بهاء الدين للنشر والتوزيع , الطبعة الأول 2003 قسنطينة الجزائر ص 76

(2) أبو عتروس عبد الحق , الوجيز في البنوك التجارية , بهاء الدين للنشر والتوزيع 2000 الجزائر ص5-6













المطلب الثاني: مفهوم البنوك التجارية

هي مؤسسات مصرفية موضوعها النقود والعمليات التي تدور حول قيام النقود بوظائفها وغالبا ما تكون النقود فيها ذات نوعية خاصة (نقود الودائع ) وهذا النوع من النقود أكثر الآثار الاقتصادية المترتبة على النشاط الاقتصادي وبذالك فالبنك التجاري منشأة تنصب عملياتها الرئيسية على حشد الموارد المالية والنقود الفائضة عن حاجة الجمهور والمؤسسات في شكل إدخارات بغرض إقراضها وتوظيفها اللأخرين وفق قواعد وأساليب معنية ⁽¹⁾

وهي البنوك التي تتعامل بالائتمان وتسمى أحيانا ببنوك الودائع وأهم ما يميزها عن غيرها هو قبول الودائع تحت طلب والحسابات الجارية وينتج عن ذلك ما يسمى بخلف النقود ⁽²⁾

المبحث الثاني : وظائف البنوك التجارية ⁽³⁾

إن البنوك التجارية هي مؤسسات إنتمائية تتعامل بالائتمان قصير الأجل و تتلقى ودائع جارية في الغالب ولكن البنك التجاري لكي يجلب أكبر قدر ممكن من المتعاملين الإقتصاديين (أفراد – مؤسسات) يوفر الكثير من الخدمات المصرفية بما يتجاوب و احتياجتهم فهؤلاء المتعاملين يبحثون عن جهة آمنة وموثوق بها لإيداع أموالهم والحفاظ عليها واستغلالها عند الحاجة وكذلك يبحثون عن مصدر يمكنهم من الوفاء بالتزاماتهم ويوفر لهم ما أمكن من موارد مالية لتأمين احتياجاتهم .




(1) محمود سحنون – الأقتصاد النقدي والمصرفي – بهاء الدين للنشر والتوزيع الطبعة الأولى 2003 – قسنطينة الجزائر ص 76 .

(2) جمال خريس , ايمن أبو خضر, عماد حضاونة . النقود والبنوك . دار الميسر للنشر والتوزيع والطباعة . الطبعة الأولى 2002 ص 83 بيروت

(3) أبو عتروس عبد الحق .الوجيز في البنوك التجارية بهاء الدين للنشر والتوزيع 2000 م قسنطينة الجزائر ص 15 -16-17


المطلب الأول : الوظائف التقليدية (1)

أ- تلقي أو قبول الودائع : من مختلف الجهات و الودائع أنواع منها .

أ-1- ودائع جارية : و هي تلك الودائع التي يستطيع أصحابها سخيها دون سابق إنذار .

أ-2- ودائع لأجل : و هي تلك الودائع التي لا يستطيع أصحابها السحب منها إلا بعد إنقضاء المدة المحددة و المتفق عليها مسبقا بين البنك و المودع .

أ-3- ودائع بإخطار : و فيها يخطر بنكه برغبته في السحب بعد مدة زمنية متفق عليها .

أ-4- ودائع التوفير : و هي تلك الودائع التي تشبه الودائع الجارية من حيث عملية من حيث عملية السحب أي يمكن سحبها دون سابق اندار وإن أخدت على شكل حسابات التوفير فيمكن القول أنها تفتح للأفراد والمؤسسات لتجشيعهم على الإدخار مقابل فائدة معينة تدفع للمودع وفي أوقات معينة متفق عليها مسبقا.

ب- تقديم القروض : البنوك التجارية تقدم قروضا لمحتاجيها وهي على نوعين

ب-1 قروض بدون ضمان : تمنح للمتعاملين الرئيسين مع البنك كونه متأكد من مركزهم المالي لأنه في الاصل البنك التجاري لايقدم قروضا بدون ضمان .

ب-2 قروض بضمانات مختلفة : ويمكن ذكر منها مايلي :

- قرض بضمان السلع مختلفة – قروض بضمان أوراق مالية

كلاهما لتجنب خطر عدم التسديد حيث يلجأ البنك لمنح القروض بضمان حقيقي أي يستولي على الأصل المعين للعميل ويستخلص منه مقدار دينه فإن زاد عن قيمته (قيمة القرض) أرجعها له .

ب-3 قروض بضمان شخصي : فيه يتدخل شخص آخر خلال المقترض ويتعهد بالسداد في حالة عجز المقترض عن التسديد وكملا خطة بالنسبة للقروض بضمانات المختلفة في حالة نقص قيمة الأصل عن قيمة الدين فإن البنك يشترك مع الدائينين الآخرين للحصول على أموالهم من الأصول الأخرى غير المرهونة.






(1)- أبو عتروس عبد الحق الوجيز في البنوك البتجارية – بهاء الدين للنشر والتوزيع 2000 – الجزائر ص 15-16